ביטוח פנסיוני
החיסכון הפנסיוני הינו העוגן הכלכלי החשוב ביותר להבטחת עתידך בהגיעך לגיל פרישה.
בענף קיימים שלושה אפיקי חיסכון מרכזיים לגיל פרישה - קרן פנסיה מקיפה, ביטוח מנהלים וקופת גמל.
בנוסף אנו עדים לאחרונה למבוטחים רבים אשר מבינים כי קרן ההשתלמות שלהם יכולה לשמש ככלי עזר להגדלת הקצבה במידת הצורך, ולכן נמנעים ממשיכה שלה ככל הניתן, על מנת לגשר על הפער שנוצר בגיל פרישה בקבלת הקצבה בפועל.
נסקור את המוצרים בקצרה ונבין לאילו פרמטרים כדאי להתייחס בבואנו לבחור את האפיק המתאים לנו.
קרן פנסיה
קרן פנסיה מקיפה הינה אפיק החיסכון הפופולרי ביותר לגיל פרישה, מדובר בתוכנית ביטוח פנסיוני המבטיחה למבוטח קצבה חודשית לכל ימי חייו עם הגיעו לגיל פרישה ויציאתו לגמלאות.
עד ההגעה לגיל פרישה וקבלת הקצבה החודשית, קרן הפנסיה מעניקה למבוטח כיסוי ביטוחי למקרים של חלילה נכות או פטירה בטרם עת. כיסויים אלו מוגבלים בסכומם ומחושבים לפי השכר המבוטח, אשר לעיתים אינו מתחשב בתוספות כגון שעות נוספות ובונוסים.
קרן פנסיה היא מוצר פנסיוני המבוסס על מנגון ערבות הדדית - "המבטח" הם שאר העמיתים בקרן, כאשר קרן הפנסיה עצמה עוסקת בניהול ההשקעות ותפעול השירותים ופועלת על פי תקנון אשר עשוי להשתנות מעת לעת. יש לבחון בקפידה את מנהלי ההשקעות ואת גובה דמי הניהול, אשר משפיעים דרמטית על החיסכון בגיל פרישה.
עובד רשאי לבחור בכל קרן פנסיה, ולא חייב לחסוך בקרן שהמעסיק בחר עבורו מעבר בין קרנות אינו כרוך בעלות או בהתחייבות כלשהי ואינו משפיע על גובה ההפקדות לקרן.
פנסיית השארים הכלולה בקרן הפנסיה מחושבת גם היא על בסיס השכר המבוטח, אך גם לפי גיל ההצטרפות לקרן הפנסיה.
חלילה במקרה פטירה לצבירה שהעמית חסך ברוב המקרים לא תהיה משמעות ושארי הנפטר יקבלו פנסיית שארים בהתאם לתקנון של קרן הפנסיה.
חשוב לבדוק את גובה השכר המבוטח ואת סכומי הביטוח ובמידת הצורך לרכוש השלמה פרטית, כמו כן חשוב לוודא כי מסלול הביטוח מתאים למצב המשפחתי.
לדוגמא: אדם ללא בן/בת זוג וללא ילדים מתחת לגיל 21 יכול לוותר על כיסוי זה ולחסוך סכומים משמעותיים.
בדומה לפנסיית נכות גם בביטוח זה קיימת תקופת אכשרה של 5 שנים.
ביטוח הנכות הכלול בקרן הפנסיה כולל לרוב פיצוי של 75% מהשכר המבוטח ונכנס לתוקף לאחר 3 חודשי המתנה, בדרך כלל הביטוח אינו מכסה מקצוע ספציפי, אלא כל עיסוק סביר אחר.
בנוסף, חשוב לבדוק מהו השכר המבוטח ומהם תנאי כיסוי הביטוח לנכות.
בביטוח זה קיימת תקופת אכשרה כלומר מבוטח אשר הצטרף לקרן הפנסיה תוך שהוא סובל ממחלה קיימת, לא יהיה מכוסה ב-5 השנים הראשונות בגין מחלה זו, לאחר מכן יהיה מכוסה באופן מלא בהתאם להצהרת הבריאות שמסר.
קיימות קרנות פנסיה אשר לא יכסו מצב רפואי גם לאחר 5 השנים הראשונות ולכן במצב זה חשוב לשים דגש טרם ההצטרפות לקרן.
גובה הקצבה אשר תשולם בגיל פרישה תהיה הסכום שצברנו לאורך השנים מחולקת בתוחלת החיים הצפויה לנו (בחודשים).
כיום, תוחלת החיים הצפויה למבוטח בגיל פרישה נעה סביב 210 חודשים, כך שחיסכון של מיליון ש"ח יתורגם לקצבה חודשית בגובה של כ-4,750 ש"ח.
חשוב לזכור - הקצבה נחשבת כהכנסה ויכולה להיות חייבת במס.
הקצבה המירבית תשולם לאדם אשר חסך ברציפות במשך כל שנות עבודתו ולא משך פיצויים או תגמולים במהלך השנים.
כדאי לקרוא בדו"ח השנתי של קרן הפנסיה את סכום הקצבה הצפוי ובמידת הצורך להגדיל את החיסכון החודשי.
ביטוח מנהלים
ביטוח מנהלים מהווה את אפיק החיסכון הפנסיוני השני במידת הפופולריות שלו בקרב הציבור וכמו קרן הפנסיה, גם אפיק חיסכון זה מיועד לתשלום קצבה חודשית בהגיעו של החוסך לגיל הפרישה. מבוטח החוסך בביטוח מנהלים יכוסה גם הוא לרוב, בביטוח למקרה נכות ו/או פטירה, כאשר את מרכיבי הביטוח השונים ניתן להתאים להעדפותיו של המבוטח.
ביטוח מנהלים הוא חוזה בין המבוטח לבין חברת הביטוח, הנקרא פוליסת ביטוח. היות ומדובר בחוזה, מרבית התנאים בו קבועים ואינם ניתנים לשינוי במהלך תקופת הביטוח, וזאת בשונה מקרן הפנסיה אשר מבוססת על תקנון אשר עשוי להשתנות, כלומר בביטוח מנהלים, חברת הביטוח היא המבטחת ולא יתר העמיתים (להבדיל מקרן פנסיה).
עד שנת 2013, חברות הביטוח שיווקו פוליסות המבטיחות כי תשלומי הקצבה לא יושפעו משינויים בלוחות תוחלת החיים ("מקדם קצבה מובטח"), כך שגם אם תוחלת החיים של האוכלוסייה תעלה, הקצבה למבוטח לא תקטן בהתאם, ללא קשר לריבית התחשיבית הגלומה בניהול השקעות החברה המנהלת.
חשוב לבדוק את תנאי הפוליסה, דמי הניהול ואת עלויות הכיסויים הביטוחיים, שכן לעיתים העלויות בגינם גבוהות במיוחד.
מומלץ להוסיף ביטוח חיים פרטי או לבדוק עלויות בתוך החיסכון הפנסיוני בהתאם לשכר שמופנה לביטוח המנהלים וזאת על מנת לבטח את השכר העתידי.
לרוב המחיר של ביטוחי החיים עולה מדי שנה ויש לבצע סקר שוק למול כל חברות הביטוח, על מנת לקבל את התנאים הטובים ביותר בכל רגע נתון ובהתאם למצב הרופאי של המבוטח.
ביטוח אובדן כושר עבודה לרוב כלול בביטוח מנהלים המקנה פיצוי של עד 75% מהשכר המבוטח ונכנס לתוקף לאחר 3 חודשי המתנה, לעיתים מכסה מקצוע ספציפי ופיצוי רטרו עבור של החודשיים הראשונים.
יש לבדוק באופן שוטף אחר העלויות בגין ביטוח זה, שכן בגילאים מאוחרים התקציב שמעמיד המעסיק אינו מקנה פיצוי משכרו המלא של המבוטח.
גובה הקצבה אשר תשולם לנו תהיה הסכום שנצבר בקופות השונות מחולק במקדם קצבה, כלומר תוחלת חיים פחות גיל פרישה (בחודשים).
תוחלת החיים בביטוחי מנהלים עד שנת 2013 גילמו מקדם מובטח שאינו מושפע מתוחלת החיים, יש לבדוק עלויות של דמי הניהול שלרוב גבוהים ביחס לקרן פנסיה והאם ישנה הצדקה באמצעות סימולציה מתאימה.
קרן השתלמות
במקור קרן ההשתלמות נועדה לשמש את העובדים למימון השתלמויות מקצועיות, אך עם השנים המעסיקים מימנו השתלמויות אלה בעצמם וכך הפכו קרנות ההשתלמות לאפיק חיסכון נפוץ ומשתלם לטווח הבינוני.
ההפקדה לקרן ההשתלמות אינה חובה על פי חוק אלא הטבה, וכיום קרן ההשתלמות הינה המכשיר היחיד שאינו סגור עד גיל פרישה, אינו מיועד למשיכה כקצבה חודשית ובכל זאת נהנה מפטור מלא ממס על הרווחים (בכפוף לתקרת המיסוי).
כאשר חולפות 6 שנים וקרן ההשתלמות הופכת נזילה, ההפקדות החדשות יצטרפו לאותה הקרן ויהיו נזילות מיידית גם הן, כמו כן הרווחים ממשיכים להיות פטורים ממס, כאשר יהיה צורך במשיכה, ניתן למשוך את כל ההפקדות ואת כל הרווחים בפטור מלא ממס (כפוף לתקרה).
בקרנות ההשתלמות קיים מגוון רחב של מסלולי השקעה אשר נבדלים במהותם וברמת הסיכון שלהם ולכן יש להתאים את תמהיל ההשקעה לצרכים שלכם ולטווח ההשקעה. בנוסף רוב הקרנות מאפשרות קבלת הלוואה לכל מטרה בתנאים מעולים כאשר הקרן מהווה בטוחה להחזר ההלוואה (בהגבלות מסוימות ולרוב לא על מלוא הסכום).
קופת גמל
קופת גמל מהווה את אפיק החיסכון הפנסיוני השלישי והאחרון. הקופה נועדה לצבירת סכומים לצורך תשלום דמי תגמולים כסכום חד-פעמי, תשלום כספי פיצויים או קצבה, כיום מתאים בעיקר לחוסך שאינו מעוניין בכיסוי ביטוחי או כאפיק השקעה נוסף לבעלי גיל 60 ומעלה ובנוסף קצבה מינימאלית בגובה של 4,498 ₪ (נכון לשנת 2021).
עד תאריך 31.12.2007, ניתן היה למשוך את הכספים מקופת הגמל לאחר 15 שנות ותק כסכום חד-פעמי פטור ממס, החל מתאריך 01.01.2008 הוחלט כי כל הכספים שיופקדו לקופה החל מתאריך זה (ולא מה שהופקד קודם) מיועדים לקבלת קצבה חודשית תהליך שהפך מוצר זה לכמעט ולא רלוונטי לחוסכים מאחר ומצד אחד לא קיים כיסוי ביטוחי בקופת גמל ומאידך משיכה של כספים לאחר שנת 2008 מחוייבים בתשלומי מס.
חשוב לזכור כי כספים אשר הפקדו לפני 31.12.2007 ממשיכים להיות נזילים, פטורים ממס וממשיכים לצבור תשואה מלאה, כך שמדובר בתיק ההשקעות הטוב ביותר שאפשר לבקש. קופת הגמל מאפשרת השקעה במגוון מסלולים וברמות סיכון שונות.
חשוב לבחור מסלול התואם את הצרכים שלכם ולעקוב אחר ביצועי מנהלי ההשקעות וכן אחר גובה דמי הניהול.